行政院金融監督管理委員會  令

發文日期：中華民國97年1月23日
發文字號：金管證七字第0960074911號

 

一、依據期貨信託基金管理辦法第九條第四項，明定保本型期貨信託基金因保本操作之需要，得投資之國內、外固定收益商品、定期存款及相關規範如下：

（一）保本型期貨信託基金保本操作之本金部分，得投資國內固定收益商品，如投資標的為次順位債券或無擔保債券，應符合下列任一信用評等規定：

1. 經Standard &Poor’s Corp.評定，債務發行評等達BBB 級（含）以上。

2. 經Moody’s Investors Service 評定，債務發行評等達Baa2級（含）以上。

3. 經Fitch Ratings Ltd. 評定，債務發行評等達BBB級（含）以上。

4. 經中華信用評等股份有限公司評定，債務發行評等達twBBB級（含）以上。

5. 經英商惠譽國際信用評等股份有限公司台灣分公司評定，債務發行評等達BBB（twn）級（含）以上。

6. 經穆迪信用評等股份有限公司評定，債務發行評等達Baa2.tw級（含）以上。

（二）保本型期貨信託基金保本操作之本金部分，得投資外國固定收益商品，但不得涉及中國大陸地區之固定收益商品。該固定收益商品屬外國有價證券者，並應遵守本會97年1月23日金管證七字第09600749113號令之規範。

（三）保本型期貨信託基金保本操作之本金以定期存款保存時，以一年期以上定期存款為限。

（四）期貨信託事業應就匯率變動對保本所可能造成之影響等妥為規劃，詳列於發行計畫，並於公開說明書中對投資人確實充分告知有關風險。

二、本令自即日生效。

正本：

貼本會公告欄、貼本會證券期貨局公告欄

副本：

中央銀行、中華民國期貨業商業同業公會、中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會、中華民國信託業商業同業公會、中華民國銀行業商業同業公會全國聯合會、本會法律事務處、本會銀行局、本會檢查局、法源資訊股份有限公司、博仲法律事務所